附件4：2018专项资金绩效评价指标体系表.xls

附件4 2018年专项资金绩效评价指标体系表 评价指标 一级 二级 分值 评价标准 项目立项 5 项目立项依据充分明确，符合最新政策导向，计2分；项目立项程序规范，材料完整，逻辑合理计1分；具体 项目设置了申报程序和资料规范要求，并严格执行计2分 绩效目标 8 设置了绩效目标，内容完整计2分；绩效目标明确计2分；绩效目标细化计1分；绩效目标合理，逻辑正确计1 分；绩效目标设计量化指标，评分标准清晰明了，计2分 资金到位率 4 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 得分=资金到位率*4 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。 计划投入资金：一定时期（木年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。 资金分配合理 5 建立包括分配范围、方法、程序等必要要素的专项资金分配机制计2分，缺一项扣0.5分，没有形成分配机制 的扣2分；资金分配程序资料完整，计2分；资金分配方法选择适当，计1分 到位及时率 3 资金按文件要求及时到位计3分，每迟1个月扣1分，扣完为止 业务管理制度健全性 3 主管部门和项目实施单位已经制定相应的业务管理制度，内容完整，不存在明显遗漏，计1分；业务管理制 度紧扣申报项目，规范完整，可操作性强计2分。 执行有效性 4 严格依据制度规范程序和要求执行业务，计2分，每发现一处不符之处扣0.5分；业务执行过程资料完整，归 档及时，计1分，每发现一处舞弊或不完整情况扣0.5分；扣完4分为止 财务管理制度健全性 2 制定了专项资金管理制度，计1分；专项资金管理制度符合财政预算、会计规范要求，计1分 资金使用合规性 3 是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，每发现一处扣1分；资金支出是否依据合理，材料完整，核 算正确，每发现一处扣1分；资金支出内控是否完善，每发现一处扣1分，扣完3分为止 3 资金有效使用率=财务列支项目资金/实际到位资金×100%。 财务列支项目资金：指截止2016年12月31日，因为项目需要已经支付给第三方的资金； 实际到位资金：指截止2016年12月31日，明确为2016年项目开支的所有财政到帐资金； 得分=资金有效使用率*3 三级 项目立项 (13分) 投入 (25) 资金落实（ 12分） 业务管理（ 7分） 过程 （15） 财务管理（ 8分） 资金有效使用率 15 评价指标 分值 一级 产出（ 30） 二级 评价标准 三级 实际完成率 10 实际完成率＝（实际产出数/计划产出数）×100%。 完成及时率 8 完成及时率＝[（计划完成时间－实际完成时间）/计划完成时间]×100%。 质量达标率 6 质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 成本节约率 6 成本节约率＝[（计划成本－实际成本）/计划成本]×100%。 经济效益 11 项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况 社会效益 5 项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况 生态效益 5 项目实施对生态所带来的直接或间接影响情况 项目运行可持续 4 项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况 服务对象满意度 5 社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度 项目产出 （30分） 效益（ 项目绩效（ 30） 30分） 总计 16 专项资金绩效评价指标体系表 备注 得分 专项资金立项材料；资金分配依据文件；项 5 目申报材料 项目申报材料，批复文件 7 财政指标文件；银行到账回单 4 专项资金管理制度，资金分配决策过程文件 5 资金拨付凭证、银行进账单及记账凭证等 3 项目管理制度 3 业务执行过程资料 4 专项资金管理制度 2 会计账簿、凭证、相关合同、发票等 3 相关明细账、辅助台账、凭证、相关合同， 3 发票等 17 备注 得分 实际产出数：一定时间（本年度或项目期） 内项目实际产出的产品或提供的服务数量 计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时 10 期（本年度或项目期）内计划产出的产品或 提供的服务数量 实际完成时间：项目单位完成该项目实际耗 用的时间 8 计划完成时间：按照项目实施计划或相关规 定完成该项目所需的时间 质量达标产出数：一定时期（本年度或项目 期）内实际达到既定质量标准的产品或服务 数量 6 既定质量标准是指项目单位设立绩效目标时 依据计划标准、行业标准、历史标准或其他 标准而设立的绩效指标值 实际成本：项目单位如期、保质、保量完成 既定工作目标实际所耗费的支出 6 计划成本：项目单位为完成工作目标计划安 排的支出，一般以项目预算为参考 11 5 此四项指标为设置项目支出绩效评价指标时 必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结 5 合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并 将其细化为相应的个性化指标。 4 5 99 18