二、部门基本支出绩效自评表.xls

绥芬河市部门整体支出绩效评价指标体系 一级 二级 指标 指标 三级指标 指标解释 分值 绩效目标合理性 部门（单位）所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观实际， 用以反映和考核部门（单位）整体绩 效目标与部门履职、年度工作任务的 相符性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发 4 展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的职责； ③是否符合部门制定的中长期实施规划。 绩效指标明确性 部门（单位）依据整体绩效目标所设 定的绩效指标是否清晰、细化、可衡 量，用以反映和考核部门（单位）整 体绩效目标的明细化情况。 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体 的工作任务； 4 ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹配。 在职人员控制率 部门（单位）本年度实际在职人员数 与编制数的比率，用以反映和考核部 门（单位）对人员成本的控制程度。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数） ×100%。 在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以 5 财政部确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位 ）的人员编制数。 “三公经费”变动 率 部门（单位）本年度“三公经费”预 算数与上年度“三公经费”预算数的 变动比率，用以反映和考核部门（单 位）对控制重点行政成本的努力程度 。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三 4 公经费”总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公出国（境 ）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 重点支出安排率 部门（单位）本年度预算安排的重点 项目支出与部门项目总支出的比率， 用以反映和考核部门（单位）对履行 主要职责或完成重点任务的保障程度 。 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出 ）×100%。 重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的 ，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社 4 会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注 的项目支出总额。 项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项 目支出总额。 预算完成率 部门（单位）本年度预算完成数与预 算数的比率，用以反映和考核部门（ 单位）预算完成程度。 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。 预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的 3 预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门（单位） 预算数。 预算调整率 部门（单位）本年度预算调整数与预 算数的比率，用以反映和考核部门（ 单位）预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。 预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预 2 算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落 实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级 党委政府临时交办而产生的调整除外）。 部门（单位）实际支付进度与既定支 付进度的比率，用以反映和考核部门 （单位）预算执行的及时性和均衡性 程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度） ×100%。 实际支付进度：部门（单位）在某一时点的支 出预算执行总数与年度支出预算数的比率。 3 既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整 体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支 付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的 ，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 目标 设定 投 指标说明 入 预算 配置 过 预算 执行 程 支付进度率 1 结转结余率 部门（单位）本年度结转结余总额与 支出预算数的比率，用以反映和考核 部门（单位）对本年度结转结余资金 的实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100% 。 3 结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资 金与结余资金之和（以决算数为准）。 结转结余变动率 部门（单位）本年度结转结余资金总 额与上年度结转结余资金总额的变动 比率，用以反映和考核部门（单位） 对控制结转结余资金的努力程度。 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金 3 总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度 累计结转结余资金总额]×100%。 预算 公用经费控制率 执行 部门（单位）本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用经费总额 的比率，用以反映和考核部门（单位 ）对机构运转成本的实际控制程度。 2 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预 算安排公用经费总额）×100%。 “三公经费”控制 率 部门（单位）本年度“三公经费”实 际支出数与预算安排数的比率，用以 反映和考核部门（单位）对“三公经 费”的实际控制程度。 4 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出 数/“三公经费”预算安排数）×100%。 政府采购执行率 部门（单位）本年度实际政府采购金 额与年初政府采购预算的比率，用以 反映和考核部门（单位）政府采购预 算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采 购预算数）×100%； 3 政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和 行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度 政府采购计划。 管理制度健全性 部门（单位）为加强预算管理、规范 财务行为而制定的管理制度是否健全 完整，用以反映和考核部门（单位） 预算管理制度对完成主要职责或促进 事业发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部 3 财务管理制度、会计核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、完整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 资金使用合规性 部门（单位）使用预算资金是否符合 相关的预算财务管理制度的规定，用 以反映和考核部门（单位）预算资金 的规范运行情况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定 以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 4 ③项目的重大开支是否经过评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情 况。 预决算信息公开性 部门（单位）是否按照政府信息公开 有关规定公开相关预决算信息，用以 反映和考核部门（单位）预决算管理 的公开透明情况。 评价要点： ①是否按规定内容公开预决算信息； 2 ②是否按规定时限公开预决算信息。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监 督、绩效等管理相关的信息。 基础信息完善性 部门（单位）基础信息是否完善，用 以反映和考核基础信息对预算管理工 作的支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是否真实； 2 ②基础数据信息和会计信息资料是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 管理制度健全性 部门（单位）为加强资产管理、规范 资产管理行为而制定的管理制度是否 健全完整，用以反映和考核部门（单 位）资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； 5 ②相关资金管理制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有效执行。 过 程 预算 管理 过 资产 管理 2 过 资产 管理 资产管理安全性 程 固定资产利用率 产 部门（单位）的资产是否保存完整、 使用合规、配置合理、处置规范、收 入及时足额上缴，用以反映和考核部 门（单位）资产安全运行情况。 部门（单位）实际在用固定资产总额 与所有固定资产总额的比率，用以反 映和考核部门（单位）固定资产使用 效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所 有固定资产总额）×100%。 实际完成率 部门（单位）履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用以反映 和考核部门（单位）履职工作任务目 标的实现程度。 完成及时率 部门（单位）在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数的比率,用 以反映和考核部门履职时效目标的实 现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作 数）×100%。 4 及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体 绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量 。 质量达标率 达到质量标准（绩效标准值）的实际 工作数与计划工作数的比率,用以反映 和考核部门履职质量目标的实现程度 。 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作 数）×100%。 4 质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划 期）内部门（单位）实际完成工作数中达到部 门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数 量。 重点工作办结率 部门（单位）年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用以反映 部门（单位）对重点工作的办理落实 程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办 或下达数）×100%。 4 重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交 办或下达的工作任务。 经济效益 部门（单位）履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 4 社会效益 部门（单位）履行职责对社会发展所 带来的直接或间接影响。 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标 时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结 4 合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进 行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 生态效益 部门（单位）履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 4 社会公众或服务对 象满意度 社会公众或部门（单位）的服务对象 对部门履职效果的满意程度。 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职 4 责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社 会调查的方式。 出 履职 效益 果 4 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数） ×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或规划期） 4 内部门（单位）实际完成工作任务的数量。 计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定 的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作 任务的数量。 职责 履行 效 评价要点： ①资产保存是否完整； ②资产配置是否合理； 4 ③资产处置是否规范； ④资产账务管理是否合规，是否帐实相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴 。 3 交通运输局基本支出绩效评价指标体系 一级 二级 指标 指标 三级指标 绩效目标合理性 目标 设定 绩效指标明确性 投 在职人员控制率 入 预算 “三公经费”变动 配置 率 重点支出安排率 指标解释 部门（单位）所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观实际， 用以反映和考核部门（单位）整体绩 效目标与部门履职、年度工作任务的 相符性情况。 部门（单位）依据整体绩效目标所设 定的绩效指标是否清晰、细化、可衡 量，用以反映和考核部门（单位）整 体绩效目标的明细化情况。 部门（单位）本年度实际在职人员数 与编制数的比率，用以反映和考核部 门（单位）对人员成本的控制程度。 部门（单位）本年度“三公经费”预 算数与上年度“三公经费”预算数的 变动比率，用以反映和考核部门（单 位）对控制重点行政成本的努力程度 。 部门（单位）本年度预算安排的重点 项目支出与部门项目总支出的比率， 用以反映和考核部门（单位）对履行 主要职责或完成重点任务的保障程度 。 分值 自评分 4 4 4 4 5 4 4 4 4 4 预算完成率 部门（单位）本年度预算完成数与预 算数的比率，用以反映和考核部门（ 单位）预算完成程度。 3 3 预算 预算调整率 执行 部门（单位）本年度预算调整数与预 算数的比率，用以反映和考核部门（ 单位）预算的调整程度。 2 2 支付进度率 部门（单位）实际支付进度与既定支 付进度的比率，用以反映和考核部门 （单位）预算执行的及时性和均衡性 程度。 3 3 结转结余率 部门（单位）本年度结转结余总额与 支出预算数的比率，用以反映和考核 部门（单位）对本年度结转结余资金 的实际控制程度。 3 3 结转结余变动率 部门（单位）本年度结转结余资金总 额与上年度结转结余资金总额的变动 比率，用以反映和考核部门（单位） 对控制结转结余资金的努力程度。 3 3 预算 公用经费控制率 执行 部门（单位）本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用经费总额 的比率，用以反映和考核部门（单位 ）对机构运转成本的实际控制程度。 2 2 “三公经费”控制 率 部门（单位）本年度“三公经费”实 际支出数与预算安排数的比率，用以 反映和考核部门（单位）对“三公经 费”的实际控制程度。 4 4 政府采购执行率 部门（单位）本年度实际政府采购金 额与年初政府采购预算的比率，用以 反映和考核部门（单位）政府采购预 算执行情况。 3 3 管理制度健全性 部门（单位）为加强预算管理、规范 财务行为而制定的管理制度是否健全 完整，用以反映和考核部门（单位） 预算管理制度对完成主要职责或促进 事业发展的保障情况。 3 3 过 程 过 程 4 资金使用合规性 部门（单位）使用预算资金是否符合 相关的预算财务管理制度的规定，用 以反映和考核部门（单位）预算资金 的规范运行情况。 4 4 预决算信息公开性 部门（单位）是否按照政府信息公开 有关规定公开相关预决算信息，用以 反映和考核部门（单位）预决算管理 的公开透明情况。 2 2 基础信息完善性 部门（单位）基础信息是否完善，用 以反映和考核基础信息对预算管理工 作的支撑情况。 2 2 管理制度健全性 部门（单位）为加强资产管理、规范 资产管理行为而制定的管理制度是否 健全完整，用以反映和考核部门（单 位）资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况。 5 4 资产 资产管理安全性 管理 部门（单位）的资产是否保存完整、 使用合规、配置合理、处置规范、收 入及时足额上缴，用以反映和考核部 门（单位）资产安全运行情况。 4 4 固定资产利用率 部门（单位）实际在用固定资产总额 与所有固定资产总额的比率，用以反 映和考核部门（单位）固定资产使用 效率程度。 4 3 实际完成率 部门（单位）履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用以反映 和考核部门（单位）履职工作任务目 标的实现程度。 4 4 完成及时率 部门（单位）在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数的比率,用 以反映和考核部门履职时效目标的实 现程度。 4 4 质量达标率 达到质量标准（绩效标准值）的实际 工作数与计划工作数的比率,用以反映 和考核部门履职质量目标的实现程度 。 4 4 重点工作办结率 部门（单位）年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用以反映 部门（单位）对重点工作的办理落实 程度。 4 4 经济效益 部门（单位）履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 4 4 社会效益 部门（单位）履行职责对社会发展所 带来的直接或间接影响。 4 4 生态效益 部门（单位）履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 4 4 社会公众或服务对 象满意度 社会公众或部门（单位）的服务对象 对部门履职效果的满意程度。 4 4 预算 管理 过 程 产 职责 履行 出 效 履职 效益 果 5